日本農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理的法律法規(guī)體系比較健全。早在1928年就頒布了第一部《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》，現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)執(zhí)行的是《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補(bǔ)償辦法》。同時(shí)，日本的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)防范體系也比較健全，由農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合、農(nóng)業(yè)共濟(jì)組合聯(lián)合會(huì)和政府農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)三部分組成，采用典型的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)原保險(xiǎn)與再保險(xiǎn)相結(jié)合的機(jī)制進(jìn)行農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散管理。
國(guó)內(nèi)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。目前，我國(guó)部分地區(qū)結(jié)合自身情況，進(jìn)行了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制建設(shè)的有效探索和實(shí)踐。其中上海模式最具代表性。
上海市政府于2014年頒布實(shí)施了《上海市農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)（巨災(zāi)）風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制暫行辦法》。該《辦法》規(guī)定，每一年度內(nèi)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，其賠付率在90%以下的損失部分，由承擔(dān)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)企業(yè)自行承擔(dān)；賠付率在90%至150%的損失部分，由保險(xiǎn)企業(yè)以再保險(xiǎn)的方式分散風(fēng)險(xiǎn)；賠付率超過(guò)150%以上的損失部分，由保險(xiǎn)企業(yè)用對(duì)應(yīng)隨時(shí)區(qū)間內(nèi)的再保險(xiǎn)賠款的攤回部分以及農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金分散和承擔(dān)。同時(shí)，《辦法》還要求保險(xiǎn)企業(yè)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定提取農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，并鼓勵(lì)其購(gòu)買(mǎi)商業(yè)再保險(xiǎn)，對(duì)再保險(xiǎn)保費(fèi)予以補(bǔ)貼，將財(cái)政補(bǔ)貼由“補(bǔ)機(jī)構(gòu)”變?yōu)?ldquo;補(bǔ)業(yè)務(wù)”。
借鑒和啟示。國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)做法和國(guó)內(nèi)有關(guān)地區(qū)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)告訴我們，在我國(guó)建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，既要借鑒國(guó)外先進(jìn)做法，又要符合我國(guó)國(guó)情。在進(jìn)一步建立健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的前提下，不斷完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，探索建立政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)制度，建立財(cái)政支持的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度等。條件成熟時(shí)，還可以通過(guò)資產(chǎn)證券化等綜合金融手段來(lái)分散農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。
對(duì)策和建議
由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的準(zhǔn)公共產(chǎn)品特征，決定了政府在構(gòu)建農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制中的引導(dǎo)地位，政府和市場(chǎng)的緊密合作才是分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑。因此，我國(guó)亟需加快建立多層次、廣覆蓋、可持續(xù)、政府與市場(chǎng)共同參與的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。⑥具體講，就是加快建立由再保險(xiǎn)、大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金和資產(chǎn)證券化等其他融資手段三個(gè)層次共同組成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。
構(gòu)建政府引導(dǎo)和市場(chǎng)化運(yùn)作的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)制度。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)是應(yīng)對(duì)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制。在我國(guó)農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)剛剛起步的當(dāng)前時(shí)期，為進(jìn)一步分散農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)，建議構(gòu)建政府引導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)制度。一是以現(xiàn)有的中國(guó)再保險(xiǎn)體制為依托，通過(guò)政府撥款成立專(zhuān)項(xiàng)基金，將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)交給中國(guó)再保險(xiǎn)公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)和運(yùn)作，由中國(guó)再保險(xiǎn)公司為商業(yè)保險(xiǎn)公司的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供再保險(xiǎn)服務(wù)。二是國(guó)家出資成立專(zhuān)門(mén)的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)公司，并以法律形式明確各地區(qū)在開(kāi)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)時(shí)，必須向中國(guó)再保險(xiǎn)公司、專(zhuān)門(mén)的農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)公司或其他國(guó)際再保險(xiǎn)公司分保。對(duì)其在提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)服務(wù)和經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的虧損，由政府在一定范圍和標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)予以負(fù)擔(dān)。
建立由財(cái)政支持的農(nóng)險(xiǎn)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備機(jī)制。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，就是在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)再保險(xiǎn)之外建立的一種對(duì)付農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的準(zhǔn)備金。發(fā)生農(nóng)業(yè)大災(zāi)后，在再保險(xiǎn)限額之上，或者賠付率達(dá)到觸發(fā)準(zhǔn)備金條件的，由該準(zhǔn)備金在一定范圍內(nèi)支付。要探索機(jī)制與資金相結(jié)合的方式，建立由財(cái)政支持的農(nóng)險(xiǎn)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備機(jī)制。⑦一是積極、有效、充分發(fā)揮市場(chǎng)的決定性作用，研究建立由政府、農(nóng)民、保險(xiǎn)公司、再保險(xiǎn)公司等多方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。其中，政府主要承擔(dān)發(fā)生概率低、市場(chǎng)難分散的巨災(zāi)損失，并統(tǒng)籌考慮各級(jí)財(cái)力狀況和大災(zāi)防范需求等因素，合理確定資金支持的規(guī)模和范圍，保險(xiǎn)公司按規(guī)定逐年計(jì)提并滾存大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，實(shí)現(xiàn)“以豐補(bǔ)歉、以盈補(bǔ)虧”。二是多渠道籌措資金，建立全國(guó)和省級(jí)范圍內(nèi)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金，并實(shí)現(xiàn)統(tǒng)籌。政府對(duì)基金的建立和運(yùn)作給予政策支持，盈余之年基金滾存，大災(zāi)發(fā)生之年用滾存的基金進(jìn)行賠付，差額部分再由政府通過(guò)補(bǔ)貼形式予以彌補(bǔ)，同時(shí)實(shí)現(xiàn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的逐年累積和定向使用。
通過(guò)資產(chǎn)證券化分散農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)還可以通過(guò)資產(chǎn)證券化的方式分散，即保險(xiǎn)人或再保險(xiǎn)人通過(guò)發(fā)行金融工具，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)向資本市場(chǎng)轉(zhuǎn)移，該過(guò)程可以通過(guò)買(mǎi)賣(mài)金融工具得以實(shí)現(xiàn)。⑧農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)證券化的工具主要包括：巨災(zāi)債券、巨災(zāi)期貨、巨災(zāi)期權(quán)和巨災(zāi)互換等。例如，以政府成立的農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金為載體，通過(guò)財(cái)政擔(dān)保發(fā)行債券，將農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)更大范圍的風(fēng)險(xiǎn)分散，在一定程度上解決農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解過(guò)程中的資金瓶頸等問(wèn)題。但在我國(guó)目前的資本市場(chǎng)還不規(guī)范、不發(fā)達(dá)，相關(guān)的法律法規(guī)和配套制度等相對(duì)落后的情況下，農(nóng)業(yè)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散的證券化必須有一個(gè)適應(yīng)中國(guó)國(guó)情和市場(chǎng)化的起步、運(yùn)作和逐步規(guī)范的過(guò)程。
總之，農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害由于突發(fā)性強(qiáng)、集中性強(qiáng)等特點(diǎn)，其破壞程度和造成的損失十分巨大，影響也十分廣泛。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)行過(guò)程中，僅憑保險(xiǎn)公司的商業(yè)運(yùn)作根本無(wú)法承擔(dān)和分散大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。因此，應(yīng)按照《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》等規(guī)定，明確“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作”的基本思路，加快建立多層次的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解體系。同時(shí)積極引導(dǎo)和鼓勵(lì)社會(huì)資源，運(yùn)用市場(chǎng)化手段參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散，從根本上提高我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)防災(zāi)減災(zāi)的能力和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，推動(dòng)我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展，走好強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)新路。
（作者單位：中州大學(xué)經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易學(xué)院）
【注釋】
①庹國(guó)柱，王克，張峭，張眾：“中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散制度及大災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)基金規(guī)模研究”，《保險(xiǎn)研究》，2013年第6期。
②庹國(guó)柱，朱俊生：“完善我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度需要解決的幾個(gè)重要問(wèn)題”，《保險(xiǎn)研究》，2014年第2期。
③馮文麗，蘇曉鵬：“構(gòu)建我國(guó)多元化農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)體系”，《保險(xiǎn)研究》，2014年第5期。
④鄭軍，劉麗：“農(nóng)業(yè)巨災(zāi)保險(xiǎn)機(jī)制的研究述評(píng)”，《重慶工商大學(xué)學(xué)報(bào)》，2014年第4期。
⑤霍然，王克，張峭：“政府農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偙壤芯?mdash;以河南小麥保險(xiǎn)為例”，《農(nóng)業(yè)展望》，2014年第5期。
⑥朱銘來(lái)，柴化敏：“巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)與政府干預(yù)研究”，《中國(guó)物價(jià)》，2013年。
⑦王紅珠：“論我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的建立”，《江西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)》，2010年。
⑧譚中明，馮學(xué)峰：“健全我國(guó)農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)分散機(jī)制的探討”，《金融與經(jīng)濟(jì)》，2011年第3期。
責(zé)編/韓露（實(shí)習(xí)）
